La validation QRT implique à la fois des vérifications techniques XBRL et des règles de validation métier EIOPA. Ce guide explique les couches de validation, les erreurs courantes et comment produire des soumissions QRT conformes.
Points clés
- La validation a des couches techniques et métier
- Les règles BV vérifient la cohérence inter-templates
- Les règles TV vérifient la conformité technique XBRL
- Les deux doivent passer pour une soumission réussie
- La pré-validation fait gagner du temps
Couches de validation
La validation QRT inclut :
1. Validation technique XBRL
2. Conformité à la taxonomie
3. Règles métier EIOPA (BV/TV)
4. Cohérence inter-templates
Toutes les couches doivent passer pour un dépôt réussi.
Validation technique
La validation technique (TV) vérifie :
• Conformité de la syntaxe XBRL
• Validation du schéma
• Validité des linkbases
• Cohérence des contextes
• Définitions d'unités
Validation métier
La validation métier (BV) vérifie :
• Équilibres inter-templates
• Cohérence logique
• Présence des données requises
• Vérifications des plages de valeurs
• Relations de calcul
Erreurs courantes
Surveillez : les écarts inter-templates BV, les cellules requises manquantes, les différences de calcul dépassant la tolérance, les types de période incorrects, et les combinaisons de membres de dimensions non présentes dans l'hypercube.
Bonnes pratiques
Pour une validation réussie :
• Validez chaque template individuellement d'abord
• Puis validez la soumission complète
• Examinez tous les warnings, pas seulement les erreurs
• Documentez toute déviation intentionnelle
• Conservez des logs de validation pour l'audit
Checklist
- Validation technique réussie
- Validation métier réussie
- Cohérence inter-templates vérifiée
- Tous les templates requis inclus
- Warnings examinés et documentés
- Horodatage de validation enregistré