La taxonomie EIOPA est complexe avec de multiples versions, points d'entrée et modules. Ce guide vous aide à naviguer dans la structure de la taxonomie et à sélectionner les bons composants pour votre reporting Solvabilité II.
Points clés
- Chaque période de reporting a une version de taxonomie spécifique
- Les points d'entrée définissent quels templates sont inclus
- La documentation explique la signification des éléments
- Le DPM fournit le modèle de données sous-jacent
- Les règles de validation sont spécifiques à la taxonomie
Structure de la taxonomie
Composants de la taxonomie EIOPA :
• Fichiers de schéma (XSD) définissant les éléments
• Linkbases de labels (multi-langues)
• Linkbases de présentation (mise en page des templates)
• Linkbases de définition (relations dimensionnelles)
• Linkbases de calcul (règles arithmétiques)
• Règles de validation (logique métier)
Sélection de version
Choisir la version de taxonomie :
• Basé sur la date de référence du reporting
• Vérifiez le tableau d'applicabilité des versions EIOPA
• Cycle annuel pour les mises à jour majeures
• Des hotfixes peuvent être publiés en cours de cycle
Utilisez toujours la version applicable à votre période de reporting.
Points d'entrée
Les points d'entrée définissent la portée :
• Point d'entrée annuel solo
• Point d'entrée trimestriel solo
• Point d'entrée annuel groupe
• Point d'entrée trimestriel groupe
• Points d'entrée de templates spécifiques
Choisissez le point d'entrée correspondant à votre obligation de reporting.
Aperçu DPM
Le Data Point Model (DPM) sous-tend la taxonomie : • Les points de données sont des cellules individuelles • Les dimensions classifient les données • Les membres sont des valeurs de dimension • Les hiérarchies définissent les agrégations Comprendre le DPM aide à résoudre les erreurs de validation.
Ressources documentaires
EIOPA fournit :
• Package de taxonomie (téléchargeable)
• Base de données DPM
• Templates annotés
• Documentation des règles de validation
• Règles et directives de dépôt
Tout disponible sur le site web EIOPA dans la section XBRL.
Checklist
- Version de taxonomie correcte identifiée
- Point d'entrée sélectionné
- Documentation téléchargée
- Mapping DPM compris
- Règles de validation examinées
- Données de test validées
- Prêt pour la production