Les erreurs de validation COREP et FINREP peuvent retarder vos soumissions réglementaires. Ce guide catalogue les erreurs les plus courantes, explique leurs causes et fournit des solutions pour les résoudre rapidement.
Points clés
- La plupart des erreurs sont évitables avec une validation appropriée
- Les erreurs de cohérence inter-tables sont les plus courantes
- Les erreurs de nommage de fichier causent un rejet immédiat
- Les erreurs de règles métier nécessitent une investigation des données
- La documentation aide à résoudre les problèmes récurrents
Catégories d'erreurs
Les erreurs COREP/FINREP se classent en catégories :
• Techniques : Syntaxe XBRL, validation de schéma
• Dépôt : Convention de nommage, structure de package
• Métier : Règles de validation définies par l'EBA (v####)
• Qualité : Cohérence des données, détection d'anomalies
Chaque catégorie nécessite des approches de résolution différentes.
Erreurs techniques
Erreurs techniques courantes :
• Syntaxe XML/XBRL invalide
• Échecs de validation de schéma
• Contextes requis manquants
• Références d'unités incorrectes
• Valeurs de faits invalides
Celles-ci sont généralement détectées par les validateurs XBRL standard. Corrigez en rectifiant le processus de génération.
Erreurs de règles métier
Erreurs de règles de validation métier (v####) : • v0001-v0999 : Règles spécifiques COREP • v1000-v1999 : Règles spécifiques FINREP • v2000+ : Règles inter-frameworks Chaque règle a une documentation publiée expliquant la logique de vérification. Consultez la spécification de la règle pour comprendre ce qui est validé.
Erreurs inter-tables
Erreurs de cohérence inter-tables :
• Écart de total des actifs (F01 vs tables de support)
• Réconciliation des fonds propres (COREP vs FINREP)
• Calcul du ratio NPE
• Calcul du ratio de couverture
Celles-ci nécessitent d'investiguer les données sources à travers plusieurs tables.
Workflow de résolution
Processus de résolution des erreurs :
1. Identifiez le code et le message d'erreur
2. Consultez la documentation de la règle EBA
3. Localisez les points de données affectés
4. Investiguez les données sources
5. Corrigez les données ou documentez l'écart
6. Revalidez
7. Documentez la résolution pour l'audit
Maintenez un log de résolution des erreurs pour le partage de connaissances de l'équipe.
Checklist
- Codes d'erreurs documentés
- Spécifications des règles examinées
- Points de données affectés identifiés
- Données sources investiguées
- Cause racine déterminée
- Correction appliquée
- Revalidation réussie
- Résolution documentée